Constituye la primera colaboración entre Brian Eno y Robert Fripp, grabada en tres sesiones. La primera está fechada el 8 de septiembre de 1972 y la segunda y tercera el 4 y 5 de agosto de 1973 respectivamente. De la primera sesión se extrae el corte "The Heavenly Music Corporation", una manipulación del sonido de guitarra improvisado de Robert Fripp a través de dos magnetófonos Revox que se retroalimentaban mutuamente. El segundo corte, Swastika Girls utiliza la misma técnica pero con un mayor refinamiento y la introducción de sintetizador por parte de Brian Eno.
